計提折舊明細表填寫？
固定資產(chǎn)折舊明細表是用來計算各月固定資產(chǎn)折舊額的明細表，企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中使用固定資產(chǎn)而使其損耗導致價值減少僅余一定殘值，其原值與殘值之差在其使用年限內(nèi)分攤的固定資產(chǎn)耗費是固定資產(chǎn)折舊。
正常來講，企業(yè)對所有固定資產(chǎn)都要計提折舊，具體涵蓋以下四種情況：
1.房屋建筑物;
2.在用的機器設(shè)備、食品儀表、運輸車輛、工具器具;
3.季節(jié)性停用及修理停用的設(shè)備;
4.以經(jīng)營租賃方式租出的固定資產(chǎn)和以融資租賃式租入的固定資產(chǎn)。
影響固定資產(chǎn)折舊的因素：
1.固定資產(chǎn)原價
2.預計凈殘值
3.固定資產(chǎn)減值準備
4.固定資產(chǎn)的使用壽命
本月對上月新增固定資產(chǎn)計提折舊，摘要寫“計提xx月份折舊”即可。計提折舊的會計分錄為：貸：累計折舊2、本月對上月固定資產(chǎn)折舊進行補提，則摘要寫“補計提上月份折舊”。計提折舊的會計分錄為：貸：累計折舊
累計折舊負數(shù)代表什么？
累計折舊是不能出現(xiàn)負數(shù)的,出現(xiàn)負數(shù)的情況可能有:
1、在計提折舊時多提。
2、在出售、處置、報廢等情況下多轉(zhuǎn)。
固定資產(chǎn)減去累計折舊等于固定資產(chǎn)凈值，記提折舊的數(shù)額是寫在累計折舊的貸方的，但是編資產(chǎn)負債表的時候把它寫在了借方，所以要減去。
用友U8折舊分配表如何修改？
直接重新計提即可
你說的情況只是有科目不對，計提金額是沒有問題的話，可以直接在折舊清單里重新點憑證按鈕再生成憑證，直接在生成的憑證上面修改科目即可，不需重新計提。
